云南省体育局财务管理和审计中心2020年度单位决算
发布时间:2021/9/9 17:15:00 来源:云南省体育局财务管理和审计中心阅读:

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第一部分  云南省体育局财务管理和审计中心概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2020年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

(一)单位整体支出绩效自评情况

(二)单位整体支出绩效自评表

(三)项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释


 

第一部分  云南省体育局财务管理和审计中心概况

一、主要职能

(一)主要职能

负责组织、协调、监督直属单位领导干部离任、任期、单位撤并等专项内部审计工作。

(二)2020年度重点工作任务介绍

1. 适时修订完善相关工作制度

1)结合工作实际,根据《财政部关于印发<行政事业单位内部控制规范(试行)>的通知》、《政府会计制度》等相关规定,修改完善了《财审中心财务支出审批管理办法》、《财审中心货币资金管理办法(试行)》。

2)按照《云南省体育局工程建设管理办法(试行)》对财审中心内部审计职责职能划分的要求,草拟了《云南省体育局财务管理和审计中心工程建设项目竣工决算审计管理办法》(试行)、《云南省体育局财务管理和审计中心基本建设项目监督工作规程》(试行)、《云南省体育局财务管理和审计中心工程建设项目监督备案表》、基本建设竣工决算审计流程图等具体流程措施,使每项内审工作有章可循,有据可依。

2. 法治建设纳入工作内容

定期组织职工学习相关法律法规知识。本年度学习内容主要是《中华人民共和国民法典》、《政府会计准则》、《政府会计制度》、《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》、《事业单位工作人员奖励规定》、《事业单位工作人员处分条例》等多项法律法规。

3. 认真落实财务管理工作 

1)贯彻局党组决议,完成财务职能转化。根据省体育局党组关于对财审中心不再保留对部分直属单位和体育行业协会的财务管理职能的决议要求,于今年3月对云南省健身气功管理中心、云南省社会体育指导中心进行了财务移交,至此财务移交工作全面完成。   

2)协助省体育局经济责任审计领导小组向省委第七巡视组提供2016-2019年期间的审计资料,并拟定审计问题汇总、有关问题通报等7项相关报告、请示。

3)做好省体育局机关党委党费、工会账的代管工作,做好体育总会财务管理工作,按时完成年度预算、决算报表、内控控制报告的编制工作。

4)依法依规加快2020年预算执行进度。截至11月30日,中心项目支出预算执行率达100%,公共财政资金基本支出预算执行进度已达到95%。

4. 内部审计工作开展情况 

1)2020年度共有审计项目7项。其中云南省社会体育指导中心、云南省足球运动管理中心、云南省体育对外交流服务中心、云南省模型运动管理中心领导干部离任经济责任审计4项;云南省足球运动管理中心清算审计1项;专项审计2项。全年审计资金达1.8亿,提出可行性审计建议10余条。审计项目较上年度相比有所减少,其原因是2020年云南省体育局直属单位主要领导干部任中经济责任审计还未开展。

2)全部内审项目都经省体育局审计领导小组审定通过出具审计报告、审计结果报告,促使内部审计工作有条不紊、有的放矢的进行。对内审工作不局限于事后审计,事前事中审计尤为重视,在审计过程中,注重对问题的深入分析,提出切实有效的审计建议,检查审计建议落实情况和跟踪整改情况,以巩固审计结果。

二、单位基本情况

(一)单位决算单位构成

纳入云南省体育局财务管理和审计中心单位2020年度单位决算编报的单位共1个。其中:行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位1个,为云南省体育局财务管理和审计中心。

(二)单位人员和车辆的编制及实有情况

云南省体育局财务管理和审计中心单位2020年末实有人员编制8人。其中:行政编制0人(含行政工勤编制0人),事业编制8人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员0人(含行政工勤人员0人),事业人员7人(含参公管理事业人员0人)。

离退休人员2人。其中:离休0人,退休2人。

实有车辆编制0辆,在编实有车辆0辆。

 

第二部分  2020年度单位决算表

(详见附件)

注:云南省体育局财务管理和审计中心没有国有资本经营预算收入,也没有使用国有资本经营预算安排的支出,故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。


 

第三部分  2020年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省体育局财务管理和审计中心单位2020年度收入合计137.02万元。其中:财政拨款收入137万元,占总收入的99.99%;上级补助收入0万元,占总收入的0%;事业收入0万元(含教育收费0万元),占总收入的0%;经营收入0万元,占总收入的0%;附属单位缴款收入0万元,占总收入的0%;其他收入0.02万元,占总收入的0.01%。




与上年对比单位收入减少5.49万元,其中,财政拨款收入减少5.48万元,主要由于我单位2020年12月有一名职工退休导致的政策性减少;其他收入(利息收入)减少0.01万元,主要原因是2020年第四季度非税收入(利息收入)上缴国库导致,核销其他往来款项,确认收入减少。

二、支出决算情况说明

云南省体育局财务管理和审计中心单位2020年度支出合计127.12万元。其中:基本支出126.52万元,占总支出的99.53%;项目支出0.6万元,占总支出的0.47%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元,占总支出的0%。与上年对比单位支出减少9.15万元,其中:基本支出减少9.75万元,主要原因是疫情影响培训、出差事宜减少、费用减少;项目支出增加0.6万元,主要原因是2020年安排了体彩公益金项目经费(决算审计专项经费)。




(一)基本支出情况

2020年度用于保障机构正常运转的日常支出126.52万元。与上年对比减少10.11万元,主要原因是人员减少,政策性减少。其中:基本工资、津贴补贴等人员经费支出119.03万元,占基本支出的94.08%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费7.49万元,占基本支出的5.92%。




(二)项目支出情况

2020年度用于保障机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出0.6万元。与上年对比增加0.6万元,主要原因是增加体彩公益金资助项目决算审计专项经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省体育局财务管理和审计中心单位2020年度一般公共预算财政拨款支出126.5万元,占本年支出合计的99.51%。与上年对比减少9.74万元,其中:人员经费减少9.29万元 ,主要原因是人员减少,政策性减少;日常公用经费减少0.45万元,主要原因是压缩日常公用经费。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒(类)支出99.55万元,占一般公共预算财政拨款总支出的78.70%。其中:工资福利支出92.13万元,商品和服务支出7.27万元,资本性支出0.15万元。

8.社会保障和就业(类)支出17.44万元,占一般公共预算财政拨款总支出的13.78%。主要用于归口管理的事业单位离退休0.06万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出13.64万元、机关事业单位职业年金缴费支出3.74万元。

9.卫生健康(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障(类)支出9.52万元,占一般公共预算财政拨款总支出的7.52%。

20.粮油物资储备(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南省体育局财务管理和审计中心单位2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成预算的0.00%。其中:因公出国(境)费支出决算为0.00万元,完成预算的0.00%;公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元,完成预算的0.00%;公务接待费支出决算为0.00万元,完成预算的0.00%。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加/减少0.00万元,增长/下降0.00%。其中:因公出国(境)费支出决算增加/减少0.00万元,增长/下降0.00%;公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0.00万元,增长/下降0.00%;公务接待费支出决算增加/减少0.00万元,增长/下降0.00%。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0.00万元,占0.00%;公务用车购置及运行维护费支出0.00万元,占0.00%;公务接待费支出0.00万元,占0.00%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0.00万元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中:

 公务用车购置支出0.00万元,购置车辆0辆。

 公务用车运行维护支出0.00万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.00万元。其中:

 国内接待费支出0.00万元(其中:外事接待费支出0.00万元),共安排国内公务接待0批次(其中:外事接待0批次),接待人次0人(其中:外事接待人次0人)。

 国(境)外接待费支出0.00万元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。



第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省体育局财务管理和审计中心单位2020年无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日,云南省体育局财务管理和审计中心单位资产总额53.04万元,其中,流动资产23.55万元;固定资产账面原值29.49万元,固定资产累计折旧20.57万元,固定资产净值8.92万元;对外投资及有价证券0.00万元;在建工程0.00万元;无形资产0.00万元;其他资产0.00万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额增加0.15万元,其中固定资产增加0.15万元。处置房屋建筑物0.00平方米,账面原值0.00万元;处置车辆0辆,账面原值0.00万元;报废报损资产0项,账面原值0.00万元,实现资产处置收入0.00万元;出租房屋0.00平方米,账面原值0.00万元,实现资产使用收入0.00万元。




三、政府采购支出情况

2020年度,单位政府采购支出总额0.00万元,其中:政府采购货物支出0.00万元;政府采购工程支出0.00万元;政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表(附表10—附表12)。

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及单位预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各单位(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。



第五部分  名词解释

一、收入科目

(一)财政拨款收入:省财政当年拨付的资金。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

(三)其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

(四)上年结转:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

其他体育支出:反映除上述项目以外的其他用于体育方面的支出。

三、社会保障和就业支出:反映用于在社会保障和就业方面的支出。

四、住房保障支出:反映用于住房公积金的支出。

五、彩票公益金安排的支出:反映用于体育事业的彩票公益金支出。

六、“三公经费”支出:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是单位用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及支行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按元开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

 

附件:云南省体育局财务管理和审计中心2020年度单位决算表

 

 

 

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