云南省体育局关于2019年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况审计的整改报告
发布时间:2020/8/4 15:58:00 来源:体育经济处阅读:

    2020年2月27日-4月30日省审计厅对我局2019年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况进行了审计,印发了《云南省体育局2019年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况审计报告》(云审报〔2020〕52号)和《云南省审计厅关于云南省体育局2019年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况的审计决定》(云审决〔2020〕34号),我局高度重视省审计厅针对我局2019年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制提出的问题,积极组织相关处室及单位进行整改,现将整改情况公告如下:

    

    问题1.省体育工作大队少计收入2,230,917.59元、少计支出376,083.00元,少计年末结余1,854,833.60元。

    整改措施:

    1.审计期间已整改。省体育工作大队补计收入2,230,917.59元、补计支出376,083.00元,补计年末结余1,854,833.60元。

    2.制定《云南省体育局关于进一步加强财务队伍建设的若干意见》,加大财务人员培训力度,不断提高财务人员业务素质,严格执行《政府会计制度》,杜绝此类问题的发生。


    问题2.省体育局机关等2个单位5个项目预算执行进度缓慢,影响资金绩效。

    整改措施:

    1.加快项目资金预算执行进度,按计划完成项目绩效目标,如2020年底未能完成预算执行目标,项目资金按规定上缴财政。

    2.制定《云南省体育局项目支出预算管理办法》,加强项目资金管理,严格执行立项审批程序,做好项目前期准备工作,确保项目资金下达后,项目能够按时启动,按计划完成绩效目标。


    问题3.昆明海埂体育训练基地超进度拨付工程款16,273,867.85元。

    整改措施:

    1.2020年7月2日昆明海埂体育训练基地已收回超进度拨付的游泳馆项目工程款14,035,819.37元;超进度拨付的附属设施一体化项目工程款2,238,048.48元已完成全部工程量,取得了排水许可证,度假区环保局已验收。

    2.2020年6月11日省纪委省监委驻省文旅厅纪检监察组对昆明海埂体育训练基地党委书记梁建昆同志进行了诫勉谈话,向昆明海埂体育训练基地下发了《关于进一步规范执行财务制度的函》。根据纪检组要求,2020年6月12日昆明海埂体育训练基地召开了党委会,梁建昆同志针对审计指出的问题在党委会上作出了深刻检查。

    3.修订《云南省体育局财务支出审批管理办法》,规范财务支出审批行为,明确经济责任,加强内部控制。


    问题4.省网球运动管理中心违规发放运动员、教练员日常伙食费补助844,390.00元。

    整改措施:

    1.从2020年1月起省网球运动管理中心停止向运动员、教练员发放伙食补助费,清退2016-2019年向公差人员重复发放的伙食补助费364,180.00元,归还原资金渠道。

    2.责令省网球运动管理中心班子作出深刻检查,严格执行规范运动员、教练员伙食补助费管理的相关规定,杜绝此类问题的发生。


    问题5.云南省棋牌运动管理中心等3个单位公务用车运行维护费超预算支出12,613.80元。

    整改措施:

    责令云南省棋牌运动管理中心、云南省网球运动管理中心、云南省体育设施建设管理中心作出深刻书面检查,加强公务用车运行维护费预算管理,严格贯彻落实厉行节约的相关规定,杜绝此类问题的发生。


    问题6.行政事务管理中心等2个单位未经报批对外出租房屋类资产,涉及租金3,604,723.00元。

    整改措施:

    1.责令行政事务管理中心、昆明海埂体育训练基地加强国有资产管理,严格执行国有资产出租审批程序。

    2.制定《云南省体育局关于进一步加强国有资产管理的若干意见》,从2021年起国有资产出租一律实行公开招租,进一步规范国有资产出租审批行为,加大监督问责力度,严肃违法违规责任追究,杜绝此类问题的发生。


    问题7.呈贡体育训练基地已交付使用资产未入账,形成账外资产涉及金额28,204,778.85元。

    整改措施:

    1.审计期间已整改。呈贡体育训练基地补记固定资产28,204,778.85元。

    2.责令呈贡体育训练基地加强固定资产管理,做到账账、账卡、账实相符,确保国有资产安全、完整。


    问题8.昆明海埂体育训练基地已竣工交付使用资产未转增固定资产,涉及金额24,800,816.53元。

    整改措施:

    1.审计期间已整改。昆明海埂体育训练基地补记体能力量训练房改造和球类馆改造项目固定资产24,800,816.53元。

    2.责令昆明海埂体育训练基地加强业务学习,严格执行财务管理的相关规定,加强固定资产管理,准确、完整的核算固定资产价值。


    问题9.昆明海埂体育训练基地应收未收对外出租资产租金828,000.00元。

    整改措施:

    1.截止2020年7月27日昆明海埂体育训练基地已收回云南省抚仙湖国际足球青训基地投资有限公司所欠租金828,000.00元。

    2.责令昆明海埂体育训练基地加强国有资产管理,确保国有资产有偿使用收入应收尽收,防止国有资产流失。


    问题10.省体育局不需要实施的项目资金3,000,000.00元,未清理上缴财政。

    整改措施:

    1.2020年6月30日省体育局已将欧巡赛中国系列云南公开赛项目经费3,000,000.00元缴回省财政厅。

    2.省体育局进一步加强项目经费管理,加快预算执行进度,及时清理结转结余资金。


    问题11.昆明海埂体育训练基地应退未退施工企业质保金1,613,773.58元。

    整改措施:

    1.昆明海埂体育训练基地与施工单位逐项核实施工企业质保金,分类处理,具体情况如下:

    ①对于无争议的11家施工企业质保金433,611.82元已于2020年7月15日之前退还。

    ②2014年7月11日,昆明海埂体育训练基地与昆明炽禛企业管理有限公司签订租赁意向性协议,昆明炽禛企业管理有限公司租赁海埂基地运动员餐厅南面鱼塘和果园休闲区用于经营生态农庄,总面积为7.5亩,并交纳意向金100,000.00元。协议约定:若甲方拟出租事项未获省体育局同意,甲方无条件无息退还乙方意向金;若甲方拟出租事项获省体育局同意,乙方单方面取消此租赁意向,甲方不予退还意向金。之后,在昆明海埂体育训练基地拟出租事项获省体育局同意的情况下,昆明炽禛企业管理有限公司单方取消租赁意向,昆明海埂体育训练基地依据协议不予退还意向金。2020年7月6日昆明海埂体育训练基地经咨询法律顾问意见后将意向金100,000.00元转为其他收入。

    ③2015年7月20日昆明海埂体育训练基地与云南CY集团建筑工程有限公司签订新建运动员公寓装饰装修工程合同,合同金额14,138,966.01元,质保金705,885.80元,质保期于2017年12月23日到期。原项目招标文件范围含50万元暂列金,招投标过程中中标施工单位在投标文件中未体现此项内容,经造价结算单位审核建议在审计结算报告中扣除50万元暂列金,施工单位认为其投标总价中已包含此部分费用,经协商双方未能达成一致意见。昆明海埂体育训练基地将继续与施工单位进行协商,如不能达成一致,昆明海埂体育训练基地将通过法律诉讼方式解决。

    ④2017年6月9日昆明海埂体育训练基地与丹彤建设工程有限公司签订沙地网球馆改造工程合同,合同金额6,975,156.53元,质保金374,275.96元,质保期于2019年12月27日到期。在质保期内,沙地网球馆屋顶因施工工艺问题一直存在严重渗漏水现象,施工单位已确认并承诺继续整改,因而未退还质保金。待施工单位整改验收合格后,昆明海埂体育训练基地按规定退还质保金。

    2.责令昆明海埂体育训练基地加强工程项目管理,清理清退拖欠的施工企业质保金,切实保障施工企业合法权益。


    问题12:昆明海埂体育训练基地未申请退回缴存农民工资保证金1,980,000.00元,长期挂账。

    整改措施:

    1.责令昆明海埂体育训练基地加强工程项目管理,积极组织开展网球中心、综合训练场、运动员公寓验收工作,2020年底前内退回农民工保证金1,980,000.00元。

    2.修订《云南省体育局工程建设管理办法(试行)》,从确定建设项目、开展前期工作、组织招投标工作、强化施工管理、严格竣工验收、加强资金管理、全程监督审计等各关键环节提出明确要求,完善建管制度、规范建管行为。

    特此公告。

 

 

                                云南省体育局

                               2020年7月29日


 

 

 

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