云南省体育局财务管理和审计中心2026年单位预算公开目录
第一部分 云南省体育局财务管理和审计中心2026年单位预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 云南省体育局财务管理和审计中心2026年单位预算表
一、单位财务收支预算总表
二、单位收入预算表
三、单位支出预算表
四、单位财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、单位基本支出预算表
八、单位项目支出预算表
九、单位项目支出绩效目标表
十、单位政府性基金预算支出预算表
十一、单位政府采购预算表
十二、单位政府购买服务预算表
十三、省对下转移支付预算表
十四、省对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、中央转移支付补助项目支出预算表
十七、单位项目中期规划预算表
云南省体育局财务管理和审计中心2026年单位预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）单位主要职责
云南省体育局财务管理和审计中心在云南省体育局党组领导下，在云南省体育局体育经济处的指导下开展工作。主要负责组织实施系统内领导干部经济责任审计工作；负责系统内重点工程和专项资金的审计工作；对云南省体育局直属事业单位进行财务指导、监督，完善财务监督机制，建立公开、高效、规范、务实的资金管理运行机制。
（二）机构设置情况
我单位共设置3个内设机构，包括：综合科、审计科、财务管理科。
所属单位0个。
（三）重点工作概述
1.规范管理流程，提升工作效能。本年度财审中心修订完善《财审中心职工考核实施办法》《财审中心职工外出请假报备管理办法》两项制度，整理编制《云南省体育局财务管理与审计中心内控控制》，进一步完善制度机制，堵塞管理漏洞，强化制度执行力及内部风险控制能力。
2.提升审计实效，全力推动经济责任审计与监督整改工作。一是组织实施2025年度经济责任审计工作。已完成任中经济责任审计项目2个，正在开展离任审计项目3个。二是开展近三年巡视巡察和审计问题整改情况“回头看”工作，加强审计结果运用，确保审计整改工作见实效。
3.规范财务管理和经济行为。一是落实巡视期间立行立改要求，对用公共财政资金垫支2013、2015年职工医疗互助金问题及时追缴，彻底整改，并加强内部监督，切实杜绝此类问题再发生。
二是严格执行财审中心预算执行和采购管理制度和流程，确保财审中心资金执行高效安全，固定资产采购合规严谨。三是严把审核关，做好机关工会、机关党委财务保障工作，配合开展省直机关工会审计工作。四是配合体育经济处完成部门决算编制、预算执行管理、体育彩票公益金统计公告等多项联动工作。
4.选派业务骨干参与专项工作。一是助力“巡纪审”三联动，提升审计监督质效。借调、安排专业技术人员参与了省纪委、驻省文化和旅游厅纪检监察组纪律专案工作 和年度交叉检查。二是充分发挥专业技能，参与中国户外运动产业大会、拓东体育场（馆）提升改造、体电所改制退出、2025/2026滇超足球联赛等专项工作。
二、预算单位基本情况
我单位编制2026年单位预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制8人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制8人。在职实有8人，其中：财政全额保障8人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）单位财务收入情况
2026年单位财务总收入1,375,277.77元，其中：一般公共预算1,375,277.77元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。
与上年对比财务总收入增加86,400.37元，其中：一般公共预算增加108,400.37元，主要原因是人员职级变动导致的政策性增资；政府性基金减少22,000.00元，主要原因是本年无体育彩票公益金新增项目经费。
（二）财政拨款收入情况
2026年单位财政拨款收入1,375,277.77元，其中：本年收入1,375,277.77元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1,375,277.77元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比单位财政拨款收入增加86,400.37元，其中：一般公共预算财政拨款增加108,400.37元，主要原因是人员职级变动导致的政策性增资；政府性基金预算财政拨款减少22,000.00元，主要原因是本年无体育彩票公益金新增项目经费。
四、预算单位支出情况
2026年单位预算总支出1,375,277.77元。财政拨款安排支出1,375,277.77元，其中：基本支出1,375,277.77元，与上年对比增加108,400.37元，主要原因是人员职级变动的政策性增资；项目支出0.00元，与上年对比减少22,000.00元，主要原因是本年无体育彩票公益金新增项目经费。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况
文化旅游体育与传媒支出－体育－其他体育支出1,004,199.59元，主要用于单位工资福利支出922,497.00元、商品和服务支出81,702.59元。
社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－事业单位离退休1,620.00元，主要用于单位退休人员公用支出。
社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出133,811.50元，主要用于单位基本养老保险缴费。
社会保障和就业支出－其他社会保障和就业支出－其他社会保障和就业支出6,511.82元，主要用于其他社会保障和就业方面的支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗83,632.19元，主要用于单位职工医疗保险缴费。
卫生健康支出－行政事业单位医疗－公务员医疗补助45,784.63元，主要用于单位职工公务员医疗补助缴费。
卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出4,095.00元，主要用于单位大病补充医疗保险缴费。
住房保障支出－住房改革支出－住房公积金95,623.04元，主要用于单位住房公积金缴费。
五、省对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
单位与中央配套事项：无。
（二）按既定政策标准测算补助事项
单位按既定政策标准测算补助事项：无。
（三）经济社会事业发展事项
单位列入经济社会事业发展事项：无。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，采购预算总额7,276.00元，其中：政府采购货物预算7,276.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。
七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明
云南省体育局财务管理和审计中心2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
云南省体育局财务管理和审计中心2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
增减变化原因：无增减变化。
（二）公务接待费
云南省体育局财务管理和审计中心2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。
增减变化原因：无增减变化。
（三）公务用车购置及运行维护费
云南省体育局财务管理和审计中心2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
增减变化原因：无增减变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
基本支出主要用于单位正常运行的人员经费和日常公用经费开支，重点保障干部职工各项政策内薪资待遇，确保机构正常运转，履行职责。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.单位基本支出预算：是指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，按其性质分为人员经费和日常公用经费。
2.单位项目支出预算：是指单位为完成特定的行政任务或事业发展专项计划，在基本支出预算之外编制的年度支出计划。
3.支出功能分类：主要根据政府职能分类，反映政府支出的内容和方向。支出功能分类设置类、款、项三级科目。
4.支出经济分类：主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途。支出经济分类设置类、款两级科目。
行政事业单位编制单位收支预算时，主要使用政府收支分类科目中的支出功能分类科目和支出经济分类科目。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
云南省体育局财务管理和审计中心部门2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化，主要原因是我单位非行政单位，不涉及机关运行经费。
（三）委托业务费安排变化情况及原因说明
云南省体育局财务管理和审计中心2026年委托业务安0.00元，与上年对比减少22,000.00元，主要原因是本年无委托业务费。
（四）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，云南省体育局财务管理和审计中心资产总额54,139.13元，其中，流动资产29,478.89元，固定资产24,660.24元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少33,637.45元，其中固定资产减少4,801.72元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产8项，账面原值40,966.00元，实现资产处置收入455.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。
（五）公开附表空表说明
我单位2026年无“三公”经费支出、无新增项目经费、无政府性基金预算支出、无政府购买服务支出、无省对下转移支付、无中央转移支付补助项目，故公开附表03.2026年一般公共预算“三公”经费支出预算表、05-1.2026年单位项目支出预算表、05-2.2026年单位项目支出绩效目标表、06.2026年政府性基金预算支出预算表、08.2026年单位政府购买服务预算表、09-1.2026年省对下转移支付预算表、09-2.2026年省对下转移支付绩效目标表、11.2026年中央转移支付补助项目支出预算表、12.2026年单位项目支出中期规划预算表为空表。